Процесс проведения Due Diligence.

При планировании вложения инвестиционных накоплений в объекты недвижимости требуется получить полное представление об этих объектах и взвесить инвестиционные риски. Комплексная оценка застройщика и приобретаемых активов (недвижимости) позволяет дать независимую оценку объекту инвестирования, исследовать инвестиционные риски и деятельность компании, которая готова инициировать отчуждение собственных активов. Due Diligence является одним из инструментов по ведению рационального бизнеса.

Процесс проведения Due Diligence

Что такое Due Diligence?

Due Diligence представляет собой комплексную оценку застройщика и его активов (объектов недвижимости), которые планирует приобрести инвестор.

Комплексная оценка направлена на детальное изучение недвижимости, оценку рисков по вложению инвестиций, проверку деятельности компании-застройщика.

Комплексная оценка – это регламентированная процедура, направленная на оценку финансового состояния компании-владельца активов и оценку ее деятельности.

Цель процедуры – защита инвесторов от недобросовестных компаний, мошеннических схем и вложения активов в невыгодные сделки.

С одной стороны, комплексная оценка позволяет получить полное представление о том, куда планируется вложить инвестиции, с другой стороны, инвестор получает оценку деятельности компании и ее добросовестности.

Обобщенная информация позволяет принять решение о целесообразности сделки по инвестированию накоплений.

Цели комплексной оценки.

Процедура Due Diligence позволяет добиться главных целей:

  • Детального изучения объекта инвестирования (недвижимости) с точки зрения стоимости, качества, возможности получить от инвестирования ценные накопления;
  • Исследования собственника недвижимых активов (на предмет наличия лицензии, порядочности, финансовой устойчивости и наличия всех необходимых нормативно-правовых документов для совершения сделки);
  • На основе полученной информации принять взвешенное решение об инвестировании, оценив все риски и последствия.

Комплексный анализ помимо изучения финансового состояния компании-владельца активов позволяет организовать аудит деятельности, оценить налоговые риски и дать общую оценку перспективам вложения инвестиций.

К процедуре Due Diligence относится также юридический анализ (проверка документов, лицензий и разрешений, трудовых и иных отношений, которые имеют отношение к существу сделки).

На основе проведенного анализа готовится специальный отчет с подробной информацией по объектам исследований – собственника недвижимости и объекта инвестирования (недвижимости).

Таким образом, комплексная оценка застройщика позволяет решить две основные задачи:

  1. Получить полную информацию по объекту, в который планируется вложить инвестиции;
  2. Оценить деятельность застройщика с правовой точки зрения и взвесить выявленные риски инвестирования.

Процедура Due Diligence

При проведении комплексной оценки застройщика его деятельность исследуется по таким параметрам, как:

  • Структура управления и наличие отчетности;
  • Исполнение обязанностей по уплате налогов и соответствие характера деятельности выданной лицензии;
  • Наличие задолженностей, судебного участия в процессах по компенсации вреда и иным искам.

Комплексная оценка проводится в несколько этапов. Первый этап – анализ финансового положения компании и оценка прибыльности вложения активов в недвижимость.

На основе исследования делается вывод о том, способен ли объект инвестирования приносить прибыль и в каком объеме.

Также исследуется реальная стоимость объекта инвестирования и изучается финансовое положение застройщика (рентабельность, задолженности компании перед кредиторами и партнерами).

Полученная информация включается в отчет, он дает комплексную финансовую оценку застройщика и полную информацию об объекте инвестирования.

На следующем шаге проводится аудит, цель мероприятия – проанализировать бухгалтерскую и налоговую отчетность, оценить риски сотрудничества на основе полученной информации.

Мероприятие включает в себя следующие шаги:

  • Изучение структуры выручки и финансовых вложений застройщика;
  • Выявление наличия задолженностей и обязательств по договорам;
  • Определение объема условных обязательств, полноты и достоверности сведений по обязательствам и активам, которые имеет предприятие.

В процессе исследования собирается информация по системе внутреннего контроля документооборота, оценивается полнота и достоверность информации, которой застройщик подтверждает собственные расходы на ведение деятельности. Собираются и обобщаются налоговые риски, возможные и ранее неучтенные обязательства.

На последнем этапе деятельность застройщика оценивается с юридической точки зрения. Цель мероприятия – выявить соответствие в деятельности застройщика и нормативно-правовых документах, которые регулируют его деятельность.

Полученные сведения позволяют выявить все риски, как явные, так и скрытые, которые появляются вслед за совершением сделки.

Юридическая проверка включает в себя:

  • Изучение учредительных документов и лицензии;
  • Анализ и оценку рисков, связанных со сделками застройщика по передаче акций и долей в структуре управления;
  • Анализ трудовых отношений и документации, принятой в системе корпоративного управления.

Юристами при комплексной проверке дается оценка финансово-хозяйственной деятельности, исследуется корпоративная структура и система управления.

Важность участия в комплексной оценке компетентных лиц.

Для организации комплексной оценки застройщика необходимо не только следовать регламенту проверки, но и привлекать к ней специалистов, обладающих высокой квалификацией.

Эксперты должны владеть практическими методами комплексного исследования финансовой и хозяйственной деятельности застройщика, а юристы – узкой квалификацией и специальными познаниями в области финансовых аспектов планируемой сделки.

От специалистов требуется наличие глубоких знаний по системе налогообложения, владение навыками по расчету расходов, прибыли и оценке рисков инвестиционных вложений.

Высокая квалификация экспертов и практический опыт работы по комплексному исследованию позволяет получить достоверную и полную информацию по объекту.

Квалифицированная помощь по организации комплексной оценке застройщика.

Проведение Дью Дилидженс, хотя и не является обязательным, позволяет рационально вести бизнес. Комплексная проверка позволяет выявить недобросовестных владельцев активов, оценить риски инвестирования и прибыльность капиталовложений.

Только с квалифицированной оценкой всех рисков можно гарантировать отсутствие финансовых, юридических и налоговых последствий.

Наша компания имеет большой опыт работы в сфере аудиторско-консалтинговых услуг и готова предложить профессиональную помощь по оптимальным ценам.

Опыт и квалификация экспертов компании позволяют в короткие сроки провести масштабное исследование объектов, подготовить отчеты по результатам финансовой и юридической проверки.

Обращаясь за услугами комплексной проверки в нашу компанию, вы получаете гарантию качества, консультационную поддержку и экспертные отчеты по результатам выполнения задач.

Со стороны специалистов компании гарантируется высокая ответственность, индивидуальный подход и профессионализм.

Читайте также: Что такое абонентское юридическое обслуживание?

Бесплатная юридическая консультация
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Zakony-Prava.ru
Добавить комментарий